Целями управления ликвидностью на уровне конкретной кредитной организации являются:
• обеспечение своевременного и полного удовлетворения банком обязательств перед кредиторами, т.е. предотвращение рисков неликвидности и неплатежеспособности;
• поддержание такой структуры активов и пассивов, которая обеспечивала бы оптимальное сочетание ликвидности и прибыльности коммерческого банка, т.е. не допускала бы сверх ликвидности и потери некоторой доходности.
В этой связи задачи управления ликвидностью сводятся к следующим:
• определение текущей потребности кредитной организации в ликвидных средствах, обеспечивающих выполнение имеющихся обязательств перед кредиторами и вкладчиками, поддержание их на соответствующем уровне;
• обеспечение сопряженности сроков движения активов и пассивов для поддержания среднесрочной и долгосрочной ликвидности;
• организация внутрибанковского контроля за соблюдением требований Банка России к уровням экономических нормативов, регулирующих ликвидность кредитной организации, а также к полноте и срокам формирования фонда обязательных резервов;
• создание системы краткосрочного прогноза ликвидности;
• разработка процедур принятия решений в части управления ликвидностью;
• создание внутрибанковской информационной системы для сбора и анализа состояния ликвидности в кредитной организации.
Достижение названных целей и задач предполагает создание в кредитной организации стройной системы управления ликвидностью, включающей: